הנחיות לספירת הקופות
מומלץ להפקיד את כל הכספים והשטרות המצויים בקופה לפני תום יום העסקים החל ב-31.12.20.
בתום יום העסקים החל ב-31.12.2020 יש לבצע ספירות של כל הקופות המנוהלות בעסק.
לכל קופה ירשם דוח ספירה שיכלול את הפרטים הבאים:
1. סך המזומנים (לכל סוג מטבע בנפרד).
2. סך השיקים. (יש לצרף רשימה מפורטת של כל השיקים בקופה לרבות מועד פירעונם).
3. סה"כ יתרה ליום 31.12.2020.
4. סה"כ יתרת הקופה בספרים.
5. הפרש.
6. הסברים להפרש.
פירוט לשיקים דחויים ושוברי אשראי
| מספר שיק | שם הלקוח | תאריך פירעון | סכום | |
| 1 | ||||
| 2 | ||||
| 3 | ||||
| 4 | ||||
| 5 | ||||
| 6 | ||||
| 7 | ||||
| 8 | ||||
| 9 | ||||
| סה"כ |
| מספר שובר | חברת אשראי | שם הלקוח | תאריך פירעון | סכום | |
| 1 | |||||
| 2 | |||||
| 3 | |||||
| 4 | |||||
| 5 | |||||
| 6 | |||||
| 7 | |||||
| 8 | |||||
| סה"כ |
פירוט למזומנים בקופה:
| מזומנים | מטבע | סכום שנספר |
| ש"ח | ||
| $ |
חתימה: _________________
שם הסופר: _________________